Система налогового мониторинга
Налоговый мониторинг: прямой диалог бизнеса и ФНС
Налоговый мониторинг — это современная и добровольная форма налогового контроля. Компания в онлайн-режиме предоставляет ФНС удаленный доступ к своим данным и бухгалтерским системам. В ответ она получает освобождение от большинства налоговых проверок.
Закажите демонстрацию системы налогового мониторинга
На период действия мониторинга компания не подвергается выездным и камеральным проверкам.
Резко сокращается объем запрашиваемых документов и отчетности.
ФНС помогает вовремя выявить и исправить ошибки, предотвращая нарушения и доначисления.
По ключевым операциям можно получить «мотивированное мнение» инспекции, которое защитит от споров в будущем.
присоединиться?
Участие добровольное. Чтобы стать участником, компания должна соответствовать ряду критериев, установленных Налоговым кодексом РФ (в основном, по объему налоговых платежей и финансовой устойчивости). Подробные правила описаны в главах 14.7 и 14.8 НК РФ.
За десятилетие существования налоговый мониторинг превратился из узкого эксперимента в востребованный инструмент для крупного бизнеса.
Рост значительно ускорился: если на первые 6 лет (2016-2022) пришлось 445 новых участников, то за последующие три года присоединилось еще 431 организация.
Изначально режим был популярен в промышленности, но сегодня он демонстрирует универсальность, охватывая самые разные сферы.
Такое разнообразие подтверждает, что формат мониторинга гибкий и может быть адаптирован под специфику любой компании.
ФНС последовательно снижает барьеры для перехода, делая режим более доступным. С текущего года действуют смягченные критерии:
Сумма налогов
Выручка или стоимость активов
Расширяется список компаний, которые могут перейти на мониторинг без выполнения стандартных требований. Помимо уже действующих категорий (например, получатели господдержки или группы компаний), в этом году право на упрощенный переход получили правопреемники при реорганизации.
Для отдельных категорий бизнеса мониторинг становится обязательным. Речь о компаниях, заключивших Соглашения о защите и поощрении капиталовложений (СЗПК). Уже в 2026 году заявления на переход подали 13 таких компаний.
Освобождение от проверок не абсолютное. Камеральные или выездные проверки могут быть проведены в исключительных случаях, например:
- При подаче декларации с заявлением на возмещение НДС.
- Если мониторинг был прекращен досрочно.
- Если компания подает уточненную декларацию с уменьшением налога к уплате.
- При непредоставлении документов или невыполнении мнения ФНС.
Сокращение объема предоставляемых налоговым органам документов на бумажных носителях.
Автоматизированный контроль процессов и рисков сокращает число ошибок в отчетности.
Устранение неопределенных налоговых позиций за счет получения мотивированного мнения налоговой службы.
Автоматизация рутинных операций и сокращения объёма запрашиваемых ФНС документов.
Канал коммуникации с налоговым ведомством для получения информации по хозяйственным операциям удаленно.
Сокращение количества ручных операций и повышение достоверности сформированной налоговой отчетности.
Налоговый мониторинг — это диалог ФНС и бизнеса. Компания открывает финансовую отчетность и отслеживает действия ФНС с помощью истории запросов.
Традиционные формы взаимодействия с надзорным органом устаревают. Внедрение налогового мониторинга — возможность быть в числе лидеров цифровой трансформации.
Внедрение цифровых систем налогового учета — это инвестиции в имидж современной компании, ведущей честный и открытый бизнес.
Получите план вступления в налоговый мониторинг
Цель интеграции с АИС «Налог-3» — создать автоматизированный канал взаимодействия между компанией и ФНС для налогового мониторинга. Это обеспечивает прозрачность и формирует цифровую платформу для аналитики.
Инспектор формирует в системе запрос («сервис»).
Запрос по защищенному каналу поступает в систему компании.
Ответ автоматически готовится и возвращается.
Инспектор запрашивает реестр документов по параметрам (вид документа, контрагент, период).
Позволяет просмотреть любой документ из этого реестра.
- Выполнение законодательных требований ФНС к информационному взаимодействию в рамках налогового мониторинга в целях внедрения и настройки интеграции с АИС «Налог-3»
- Разработка и настройка всех текущих сценариев интеграции с АИС «Налог-3»
- Обеспечение прямого обмена информацией с системой налогового органа
- Диагностика текущего состояния электронного архива на соответствие с требованиями ФНС России, формирование требований на доработку электронного архива, подготовка технического задания и проектирование доработок/разработок.
- Доработка или внедрение электронного архива компании
- Доработка учетных систем и системы налогового мониторинга для целей интеграции с АИС «Налог-3»
- Закупка и настройка средств криптографической защиты информации
- Закупка и поставка интеграционного модуля для интеграции с АИС «Налог-3»
- Интеграция информационных систем налогоплательщика с АИС «Налог-3»
- Предоставление информации по показателям деклараций, аналитическим регистрам налогового учета и первичным документам.
- Раскрытие налоговых показателей от деклараций до первичного документа.
- Формирование в витрине данных управленческой, оперативной и статистической отчетности.
- Внедрение системы внутреннего контроля процессов, формирование карточек рисков и контрольных процедур.
- Реализуем все официальные сценарии взаимодействия с ФНС.
- Сопровождаем и настраиваем работающие сервисы интеграции.
- Оцениваем готовность компании и помогаем выбрать оптимальную модель подключения.
- Идентификация даты и времени загрузки, выгрузки или просмотра документов налоговым инспектором и сотрудниками.
- Разграничение прав доступа государственным органам, аудиторским компаниям или службам контроля внутри организации.
- Анализ компании на соответствие критериям перехода в режим налогового мониторинга.
- Анализ ИТ-систем компании на предмет готовности к переходу в режим налогового мониторинга.
- Оценка налоговых рисков и готовности учетных систем.
- Финансовый расчет эффективности перехода.
- Разработка методологии раскрытия налоговых показателей и показателей СВК.
- Подготовка пакета документов для подачи в ФНС.
- Разработка необходимых приказов и регламентов внутри компании.
- Подача заявления и всего пакета документов в инспекцию.
- Ответы на запросы и ведение переговоров с ФНС.
- Разработка архитектуры автоматизированного решения.
- Проектирование и реализация системы налогового мониторинга.
- Разработка и настройка обмена данными с АИС «Налог-3».
- Обучение вашей команды работе в новом режиме.
- Консультационная поддержка на всех этапах мониторинга.
- Анализ и доработка вашей ERP-системы.
- Анализ и доработка вашего электронного архива.
Получите план перехода на систему налогового мониторинга
Развитие перевозок и увеличение пассажиропотока ПАО «Аэрофлот» привело к росту объема документооборота и запросов из налоговых органов. Службы направляли более 500 запросов год, в ответ Аэрофлот предоставлял...
- на 33%* снизилось число запросов налоговых органов за 6 месяцев 2018 года;
- на 7%* сократились затраты на налоговое администрирование за 6 месяцев 2018 года;
- в 4 раза* уменьшилось количество предоставленных...
- Автоматизация процессов проверки правильности исчисления, полноты и своевременности уплаты налогов и сборов.
- Сокращение объемов документооборота, в связи с укрупнением масштабов деятельности...
Внедрение решения SAP для налогового мониторинга позволит Tele2:
-
уменьшить объем и сроки налоговых проверок;
-
сократить расходы на налоговое администрирование на 15%...
- Поддержание финансовой стабильности, соблюдение законодательства и обеспечение прозрачности бизнеса.
-
Надежное
онлайн-взаимодействие холдинга с российскими налоговыми...
- Реализовано решение по налоговому мониторингу в виде витрины данных.
- Проведена интеграция в учетную систему, с электронным архивом и документооборотом.
- Появилась возможность...
Внедрение интеграционной платформы, которая обеспечит Заказчику следующий функционал:
- выполнение сценариев обмена данными между информационными системами налогоплательщика и сервисами АО «ГНИВЦ»;...
- Разработана методология интеграции с АИС Налог-3
- Получен удобный пользовательский инструмент для осуществления интеграции по всем сценариям взаимодействия с ФНС
- Заказчик...
RAMAX Group — это мультивендорный интегратор. Компания предоставляет услуги сопровождения по внедрению цифровых систем налогового учёта, включая настройку интеграции с модулем АИС «Налог-3». В результате упрощается подготовка отчётности, минимизируются риски из-за ошибок в документах, предупреждается получение штрафных санкций за счёт наличия мотивированного мнения ФНС.
Мы понимаем, что необходимо ФНС, как участнику системы налогового мониторинга.
С компаниями, оказывающими методологические услуги по налоговому мониторингу — Deloitte, PWC, VK.
Выбор подходящей платформы налогового мониторинга 1C, SAP или VK Tax Compliance под вашу учетную систему.
Премии за создание IT-проектов для корпоративного налогообложения говорят о команде, которая даст ожидаемый результат.
Прототип на одном налоге реализуется от 2 до 4 месяцев.
Интеграция в существующую учетную систему не требует затрат на создание новой и экономит время на реализацию проекта.
Закажите демонстрацию системы налогового мониторинга
Хотите узнать больше о наших проектах и экспертизе?
Обсудить ваш проект?
